Übergabe oder Inbesitznahme eines Vermächtnisses

Gegenstand eines Vermächtnisses kann jede Sache oder jedes Recht sein, aus dem der Vermächtnisnehmer (der der Begünstigte des Vermächtnisses ist) einen Vermögensvorteil ziehen kann und das nicht gegen das Gesetz verstößt, so dass man zum Beispiel sowohl von unbeweglichen Sachen (wie einem Haus) als auch von beweglichen Sachen (wie einem Gemälde) oder von Rechten jeder Art (wie zum Beispiel einer Dauerkarte für einen Fußballverein, um dessen Spiele als Zuschauer besuchen zu können) sprechen kann. 

• Dies vorausgeschickt, ist darauf hinzuweisen, dass der Gegenstand des Vermächtnisses bestimmt sein muss, d.h. in geeigneter Weise spezifiziert werden muss, um seine korrekte Identifizierung zu ermöglichen, bzw. dass es möglich sein muss, ihn zu dem Zeitpunkt, zu dem das Vermächtnis erfüllt werden soll, anhand von Tatsachen oder Umständen zu bestimmen, die sich aus der Bestimmung selbst ergeben(d.h. es kann z.B. ein bestimmter Gegenstand vermacht werden, wie z.B. ein Fahrzeug mit einem Nummernschild, das seine genaue Identifizierung jederzeit ermöglicht, oder, Gegebenenfallskann eine Reihe von Vermögenswerten vererbt werden, die zum jetzigen Zeitpunkt unbestimmt sind, aber in der Zukunft auf der Grundlage vorher festgelegter Regeln bestimmt werden können, wie z. B. die Ernte für zwei Jahre eines landwirtschaftlichen Anwesens, die zum jetzigen Zeitpunkt nicht bekannt sein kann, die aber bekannt sein kann, wenn dieser Zeitraum eintritt, und die logischerweise in Abhängigkeit von den in diesen Jahren eingetretenen klimatischen Bedingungen variieren wird).
• Das Vermächtnis kann auch für etwas Zukünftiges bestimmt sein(z. B. eine Wohnung in einem Wohnprojekt, das sich noch in der Planungsphase befindet).

Was die Arten von Vermächtnissen anbelangt, so sollte der Leser wissen, dass das Gesetz Vermächtnisse sowohl mit realer als auch mit obligatorischer Wirkung zulässt:

• Im Falle eines Vermächtnisses mit dinglicher Wirkung, wenn das Vermächtnis bestimmte Vermögenswerte oder dingliche Rechte oder Guthaben(wie ein Haus, ein Fahrzeug usw.) betrifft.
• Handelt es sich hingegen um ein Vermächtnis mit obligatorischer Wirkung, so bedeutet dies, dass die Person, an die das Vermächtnis gerichtet ist, eine bestimmte Verpflichtung zu erfüllen hat, die sie zugunsten des Vermächtnisnehmers zu erfüllen, zu tun oder zu unterlassen hat(wie z. B. die Zahlung eines monatlichen Geldbetrags, solange der Vermächtnisnehmer lebt).
  

Abschließend möchte ich darauf hinweisen, dass das Gesetz auch die Möglichkeit vorsieht, das Vermächtnis an eine Bedingung oder Auflage zu knüpfen, die entweder aufschiebend oder auflösend sein kann.

• So kann beispielsweise ein Rechtsanwalt seine Kanzlei seinem Sohn unter der Bedingung vererben, dass dieser Rechtsanwalt wird(dies wäre eine aufschiebende Bedingung), oder er kann seine Kanzlei seinem Sohn vererben, wenn dieser das vierzigste Lebensjahr erreicht(dies wäre eine aufschiebende Bedingung).
• Andererseits kann dieser Anwalt seine Kanzlei seinem Sohn unter der Bedingung vererben, dass er nicht aus dem Beruf ausscheidet, so dass er im Falle seines Ausscheidens aus der Anwaltschaft die Rechte an der Kanzlei verliert (auflösende Bedingung), bzw. dass er die Kanzlei seinem Sohn für einen Zeitraum von 10 Jahren vererbt, nach dem sie auf einen Dritten übergeht (auflösende Bedingung).
  

Die Aufforderung zur Annahme oder Ausschlagung des Vermächtnisses seitens des Vermächtnisnehmers, die rechtlich als Delation bezeichnet wird, erfolgt logischerweise zum Zeitpunkt des Todes des Verstorbenen, so dass nach dem Tod der Person, die über dieses Vermächtnis verfügt hat, die Person, die davon profitiert hat (der Vermächtnisnehmer), die Befugnis erhält, es anzunehmen, es sich zu eigen zu machen und in seinen Nachlass zu integrieren oder es im Gegenteil auszuschlagen.

• Ist das Vermächtnis jedoch an eine aufschiebende Bedingung geknüpft, so erfolgt die Löschung erst, wenn diese Bedingung erfüllt ist. Wenn das Vermächtnis zu Gunsten einer ungeborenen Person angeordnet wurde, findet die Entbindung mit der Geburt statt, und wenn das Vermächtnis eine zukünftige Sache betrifft, findet die Entbindung erst statt, wenn diese zukünftige Sache gegenwärtig wird.
  

Dies vorausgeschickt, ist darauf hinzuweisen, dass der Vermächtnisnehmer mit dem Eintritt des Vermächtnisfalls, der, wie bereits erwähnt, mit dem Tod des Erblassers eintritt, das volle Eigentumsrecht an der Sache, die Gegenstand des Vermächtnisses ist, erwirbt, wenn es sich um ein Vermächtnis mit dinglicher Wirkung handelt, bzw. die Eigenschaft eines Gläubigers des mit dem Vermächtnis Belasteten, wenn es sich um ein Vermächtnis mit obligatorischer Wirkung handelt. 

Wie bereits erwähnt, erwirbt der Vermächtnisnehmer mit dem Tod des Erblassers den vermachten Vermögenswert (bzw. das Recht, die Leistung von der durch das Vermächtnis belasteten Person zu beanspruchen), ohne dass er das Vermächtnis annehmen oder ausschlagen muss. 

Um jedoch den Erwerb zu konsolidieren und gegebenenfalls den Vermögenswert in Besitz nehmen und nutzen zu können, ist es erforderlich, dass der Vermächtnisnehmer das Vermächtnis förmlich annimmt (oder gegebenenfalls ausschlägt, wenn er es nicht will) und dass anschließend die förmliche Übergabe des Vermächtnisses erfolgt, die durch die Urkunde, die in diesen Fragen und Antworten entwickelt wird, übertragen wird.

Als Besonderheit ist darauf hinzuweisen, dass, wenn der Erblasser in seinen Verfügungen von Todes wegen festgelegt hat, dass der Vermächtnisnehmer die vermachte Sache selbst in Besitz nehmen kann, ohne dass eine Übergabe durch den Erben oder einen Dritten erforderlich ist, dies möglich ist, und dies ist der Fall, der den Tatbestand der Inbesitznahme des Vermächtnisses begründet.

Sobald der Vermächtnisnehmer das Vermächtnis angenommen hat, ist es angebracht, dass die mit dem Vermächtnis belastete Person (wie oben erwähnt, normalerweise die Erben) es erfüllt, das heißt, dass sie zur förmlichen Übergabe des Vermächtnisses übergeht, indem sie die Urkunde über die Übergabe des Vermächtnisses (oder in ihrem Fall über die Erfüllung der Verpflichtung) ausstellt, in der eine feierliche Urkunde über die Übergabe des Besitzes an dem vom Verstorbenen zugunsten des Vermächtnisnehmers vermachten Vermögen hinterlassen wird. 

Hat der Erblasser vorgesehen, dass der Vermächtnisnehmer die vermachten Gegenstände selbst in Besitz nehmen kann, so kann dies, wie oben erwähnt, unmittelbar geschehen, ohne dass es einer Übergabe durch den Erben oder einen belasteten Dritten bedarf.

Hinsichtlich des Umfangs des Vermächtnisses, d. h. der spezifischen Aspekte, die es abdeckt, ist darauf hinzuweisen, dass das Gesetz festlegt, dass es auch andere Aspekte umfasst:

• Die Früchte und Interessen der Sache, die seit dem Tod des Verstorbenen vermacht wurde.
• Handelt es sich um ein Anwesen, umfasst es auch alle Gebäude.
• Bei unbeweglichem Vermögen umfasst das Vermächtnis auch die Kleidung, die Möbel und die Haushaltsgegenstände der Immobilie.
  

Hat der Erblasser im Erbvertrag (z.B. im Testament) bestimmt, dass der Vermächtnisnehmer das Vermächtnis selbst in Besitz nehmen kann, so ist dies möglich, ohne dass der Erbe oder der Belastete das Vermächtnis herausgeben muss, so dass der Begünstigte allein durch den Gang zum Notar, um die Urkunde über die Inbesitznahme des Vermächtnisses zu vollziehen, bereits neuer Eigentümer der vermachten Sache wird.

Erfüllt der Vermächtnisnehmer das Vermächtnis nicht, d.h. liefert er die vermachte Sache nicht ab oder erbringt er die vereinbarte Leistung nicht, so erlaubt das Gesetz dem Vermächtnisnehmer in der Regel nicht, das Vermächtnis selbst in Besitz zu nehmen, so dass der Vermächtnisnehmer in einem solchen Fall logischerweise eine Klage gegen den Vermächtnisnehmer hat, d.h. er kann dessen Erfüllung vor Gericht einfordern.

<ejemplo>No obstante, como excepciones, el legatario podrá tomar por sí solo la posesión del legado si el causante lo hubiere autorizado, si se tratare de un prelegado o de un legado de usufructo universal.<ejemplo>

Ebenso ist zu bedenken, dass in diesen Streitfällen, wenn die betreffende Immobilie Zugang zum Grundbuch hat, ein vorbeugender Vermerk über das Bestehen dieses Rechtsstreits gemacht werden kann, und falls dies nicht möglich ist, sieht das Gesetz auch die Möglichkeit vor, eine Bürgschaft zu verlangen, um zu gewährleisten, dass die Person, die mit dem Erbe belastet ist, diesem keinen Schaden zufügt.

Wie bereits erwähnt, kann jedes Vermögen, jedes Recht oder jeder Vorteil, das bzw. der einen vermögenswerten Inhalt hat (d. h. wirtschaftlich bewertet werden kann) und nicht gegen das Gesetz verstößt, Gegenstand eines Vermächtnisses sein.

Über diese weit gefasste Definition des Gesetzgebers hinaus enthält das katalanische Erbrecht jedoch eine Reihe von Besonderheiten, in denen bestimmte Modalitäten des Vermächtnisses detailliert und konkret geregelt sind, auf die wir im Folgenden eingehen wollen:

• Das Vermächtnis kann aus einer fremden Sache bestehen (z. B. Schenkung eines Autos an einen Neffen, wenn der Verstorbene kein Auto hat). In einem solchen Fall muss die durch das Vermächtnis belastete Person (in der Regel der Erbe) die Sache von einem Dritten erwerben (z. B. durch Kauf eines Autos von einem Autohändler) und sie dem Vermächtnisnehmer übergeben.
• Es ist auch möglich, dass sich das Vermächtnis auf eine andere Sache bezieht, so dass der Erblasser die Wahl des konkreten Vermögenswerts, der dem Vermächtnisnehmer vermacht werden soll, der belasteten Person (oder einem Dritten) überlässt(man stelle sich z. B. eine Person vor, die eine große Gemäldesammlung besitzt und eines davon ihrem Hausverwalter vermachen möchte, die konkrete Auswahl aber ihrem Erben überlässt).
• Es kann auch vorkommen, dass das Vermächtnis aus einer Gattungssache besteht, auch wenn es in der Erbschaft keine Sachen der betreffenden Art gibt. In einem solchen Fall obliegt es der Person, an die das Vermächtnis gerichtet ist, die Gattungssache zu beschaffen und sie dem Vermächtnisnehmer zu übergeben(nehmen wir an, der Verstorbene vermacht dem Vermächtnisnehmer 100 Gramm Gold).
• Das Vermächtnis kann sich auch auf Geld oder finanzielle Vermögenswerte beziehen. Bezieht sich in einem solchen Fall das Vermächtnis auf das gesamte Geld, über das der Erblasser zum Zeitpunkt seines Todes verfügte, so wird davon ausgegangen, dass es sowohl Bargeld als auch Sichteinlagen oder Termineinlagen bei Finanzinstituten umfasst, wobei die gleiche Regel gilt, wenn sich das Vermächtnis auf Einlagen bei einem bestimmten Finanzinstitut bezieht.
• Ist die vermachte Sache mit einem Grundpfandrecht belastet oder gegebenenfalls verpfändet worden, so haftet der Erbe für die Zahlung der gesicherten Schuld, wobei zu berücksichtigen ist, dass der Vermächtnisnehmer, wenn er diese Schuld bezahlt (wenn der Erbe nicht zahlt), in die Position des Gläubigers eintritt, der diese Schuld vom Erben einfordert. Ist die vermachte Sache hingegen mit einem beschränkten dinglichen Recht (z. B. einem Nießbrauchsrecht) belastet, kann der Vermächtnisnehmer von demjenigen, der mit dem Vermächtnis belastet ist, nicht verlangen, dass er dieses Recht aufhebt.
• Ebenso kann sich das Vermächtnis auf eine Gesamtheit beziehen, wie z. B. ein Unternehmen; in diesem Fall wird das Vermächtnis dieser Gesamtheit von Vermögenswerten als eine einzige Sache verstanden, die sich auf alles erstreckt, was zum Zeitpunkt des Todes des Erblassers zu dieser Einheit gehörte.
• Betrifft das Vermächtnis Unterhalt oder regelmäßige Renten, so umfasst es alles, was für den Unterhalt, die Wohnung, die Kleidung, die ärztliche Versorgung und die Ausbildung des Begünstigten erforderlich ist, so dass die zu vererbende Person dem Vermächtnisnehmer einen zur Deckung all dieser Kosten ausreichenden Geldbetrag zu zahlen hat.
• Es ist auch möglich, eine Forderung zu vererben, so dass die Position, die der Verstorbene als Gläubiger gegenüber einem Dritten innehat und die ihn berechtigt, einen bestimmten geschuldeten Geldbetrag einzuziehen, auf den Vermächtnisnehmer übergeht, oder es ist auch möglich, einen Schuldenerlass zugunsten des Schuldners zu vererben, so dass die Schuld mit dem Tod des Verstorbenen erlischt.
• Beim Vermächtnis von Gesellschaftsanteilen ist die Besonderheit zu beachten, dass in einem solchen Fall die politischen Rechte aus diesen Anteilen vom Vermächtnisnehmer ab dem Zeitpunkt der Schenkung (d.h. ab dem Tod des Erblassers) ausgeübt werden können, auch wenn der Besitz vom Erben noch nicht übergeben wurde.
• Es ist auch möglich, dass der Erblasser ein Universalnießbrauchsrecht anordnet. In diesem Fall räumt er dem Vermächtnisnehmer das Recht ein, den gesamten Nachlass bis zu seinem Tod zu nutzen und zu genießen.
  

Zunächst ist darauf hinzuweisen, dass das Vermächtnis vom Erblasser selbst widerrufen werden kann, wenn er darüber verfügt, sei es entgeltlich oder unentgeltlich (d.h. z.B. durch Verkauf oder Schenkung), oder es kann gegebenenfalls auch erlöschen, wenn der Vermögenswert verloren geht oder die festgestellte Leistung unmöglich wird(wie z.B. bei einem Gemälde, das vermacht wurde und bei einem Brand in dem Haus, in dem es aufbewahrt wurde, zerstört wird).

Über diese ersten Annahmen hinaus sieht das Gesetz eine Reihe von Situationen vor, in denen es Rechte Dritter gibt, die Vorrang vor dem Vermächtnis haben und die daher für die Herabsetzung oder Aufhebung des Vermächtnisses ausschlaggebend sind. So kann dies geschehen:

• Wenn der Wert des Vermächtnisses den Betrag übersteigt, den die mit dem Vermächtnis belastete Person aus der Erbschaft erhält, handelt es sich um ein so genanntes übermäßiges Vermächtnis, das sie herabsetzen oder ausschlagen kann.
• Ebenso hat der Erbe, sofern der Erblasser dies nicht untersagt hat, das Recht, die Vermächtnisse zu kürzen, um sich ein Viertel des geerbten Vermögens zu sichern, was technisch als vierte Falcidia oder Mindesterbteil bezeichnet wird, Wenn der vermachte Vermögenswert im Verhältnis zu den übrigen Vermögenswerten der Erbschaft einen so hohen wirtschaftlichen Wert hat, dass der Erbe einen geringen Prozentsatz des Gesamtwerts des Nachlasses des Verstorbenen erwirbt, hat der Erbe das Recht, das bestehende Vermächtnis oder die bestehenden Vermächtnisse zu verringern, um den Erhalt von mindestens 25 % des Werts der Erbschaft sicherzustellen.
  

In der Urkunde über die Aushändigung des Vermächtnisses, wenn die Annahme durch den Vermächtnisnehmer nicht vorher erfolgt ist, nimmt dieser das Vermächtnis des Vermögensgegenstandes oder die festgesetzte Leistung an, um unmittelbar danach die Aushändigung des besagten Vermögensgegenstandes oder der Leistung durch die Person, die durch das Vermächtnis belastet ist, zu erhalten, wodurch sein Erwerb gefestigt wird und er von diesem Zeitpunkt an in der Lage ist, den Vermögensgegenstand zu nutzen und zu genießen oder die Möglichkeit zu haben, die Erfüllung der verpflichtenden Leistung, in der das Vermächtnis bestand, zu verlangen.

Gemäß den Bestimmungen des Zivilgesetzbuches von Katalonien gehen die Kosten für die Erfüllung des Vermächtnisses zu Lasten der belasteten Person, während die Kosten für die Formalisierung der Übergabe zu Lasten des Vermächtnisnehmers gehen.

Handelt es sich bei dem Vermächtnis beispielsweise um ein wertvolles Gemälde, das aus dem Haus des Erben in die Wohnung des Vermächtnisnehmers verbracht werden muss, so sind die Kosten für diesen Transport vom Erben zu tragen, während es sich beispielsweise um ein Haus handelt und die Kosten für die Übergabe des Vermächtnisses und seine Eintragung im Grundbuch vom begünstigten Vermächtnisnehmer getragen werden müssen.

Der Erwerb eines Vermögensgegenstandes durch ein Vermächtnis unterliegt der Erbschaftssteuer, wie sie im Gesetz über diese Steuer festgelegt ist, so dass der Vermächtnisnehmer bei der Annahme des Vermächtnisses und der Entgegennahme des Vermächtnisses die daraus resultierenden steuerlichen Kosten zu tragen hat.